Industrins och handelns till\u00e4ggspension (ITP) \u00e4r en tj\u00e4nstepension f\u00f6r privatanst\u00e4llda tj\u00e4nstem\u00e4n i Sverige. De f\u00f6dda innan 1978 har ITP 2 som best\u00e5r av en f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4md \u00e5lderspension och ITPK som \u00e4r premiebest\u00e4md. Arbetsgivaren betalar in till ITP 2 fr\u00e5n 28 \u00e5rs \u00e5lder till maximalt 65 \u00e5rs \u00e5lder. \u00c5lderspensionen och ITPK betalas ut separat. Deras storlek p\u00e5verkar inte varandra.<\/p>\n\n\n\n
ITPK har ett, i sammanhanget, enkelt uppl\u00e4gg. Premien som betalas in (2% av l\u00f6nen) placeras, om ej annat v\u00e4ljs, i en traditionell f\u00f6rs\u00e4kring hos Alecta. Det g\u00e5r att \u00e4ndra placering till en fondf\u00f6rs\u00e4kring eller en kombination av typerna i valcentralen<\/a>. ITPK kan betalas ut fr\u00e5n 55 \u00e5rs \u00e5lder p\u00e5 mellan 1 \u00e5r och livstid (se varje f\u00f6rs\u00e4kring f\u00f6r detaljer). Det \u00e4r summan av det f\u00f6rvaltade kapital som avg\u00f6r hur mycket som betalas ut.<\/p>\n\n\n\n \u00c5lderspensionen kan vara enkel att f\u00f6rst\u00e5 om en person arbetar heltid hela sitt yrkesliv, med normal l\u00f6ne\u00f6kning, hos en arbetsgivare och sedan g\u00e5r i pension vid 65. Personen f\u00e5r i s\u00e5 fall 10% av sin slutl\u00f6n upp till 7,5 inkomstbasbelopp (ibb). 65% av slutl\u00f6nen upp till 20 ibb samt 32,5% upp till 30 ibb, vilket \u00e4r systemets \u00f6vre gr\u00e4ns. <\/p>\n\n\n\n Avvikelser fr\u00e5n det enkla exemplet \u00f6kar komplexiteten i utr\u00e4kningen samt kan ha dolda risker som kan minska det f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda beloppet.<\/p>\n\n\n\n F\u00f6rvaltningen sk\u00f6ts av Alecta och det g\u00e5r inte att g\u00f6ra val kring den. <\/p>\n\n\n\n F\u00f6r att kvalificera till full \u00e5lderspension beh\u00f6ver personen ha en intj\u00e4nad tj\u00e4nstetid p\u00e5 360 m\u00e5nader. Varje m\u00e5nad mindre ger ett avdrag p\u00e5 1\/360-del. Du kan se din aktuella tj\u00e4nstetid p\u00e5 Alectas webbplats. En l\u00e4ngre tj\u00e4nstetid \u00e4n 360 ger inte en h\u00f6gre \u00e5lderspension.<\/p>\n\n\n\n Slutl\u00f6n \u00e4r en viktig term i ITP 2 \u00e5lderspension och anv\u00e4nds som underlag f\u00f6r att r\u00e4kna fram den f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda ers\u00e4ttningen. \u00c4r slutl\u00f6nen d\u00e5 upp till 7,5 ibb f\u00e5r personen 10% av slutl\u00f6nen.<\/p>\n\n\n\n Slutl\u00f6nen r\u00e4knas fram som ett snitt av de 10 senaste \u00e5rens 5 b\u00e4sta \u00e5r. Det inneb\u00e4r att l\u00f6neniv\u00e5n f\u00f6re de sista 10 \u00e5ren inte har n\u00e5gon direkt betydelse f\u00f6r slutl\u00f6nen. S\u00e5 om man har haft en h\u00f6g l\u00f6n och sedan f\u00e5tt en l\u00e4gre l\u00f6n de sista 10 \u00e5ren, \u00e4r det den l\u00e4gre som avg\u00f6r slutl\u00f6nen.<\/p>\n\n\n\n Situationen kan \u00e4ven f\u00f6rv\u00e4rras av l\u00f6nekapning<\/a>, som \u00e4r en inbyggd sp\u00e4rr i ITP 2 f\u00f6r att f\u00f6rhindra att n\u00e5gon f\u00e5r en betydligt h\u00f6gre l\u00f6n efter 60 \u00e5rs \u00e5lder f\u00f6r att f\u00e5 h\u00f6gre pension.<\/p>\n\n\n\n Man kan ha haft en h\u00f6g l\u00f6n fram till 55 \u00e5r. Sen en l\u00e4gre l\u00f6n under 5 \u00e5r, p\u00e5 grund av t.ex. deltid eller sjukskrivning. Sen jobba med h\u00f6g l\u00f6n mellan 60 – 65 \u00e5r men d\u00e5 endast f\u00e5 hela sin \u00e5lderspension ber\u00e4knad p\u00e5 den l\u00e5ga l\u00f6nen mellan 55 – 60, eftersom l\u00f6nekapning efter det hindrar att slutl\u00f6nen \u00f6kar i relation med den h\u00f6gre l\u00f6nen. <\/p>\n\n\n\n Ett exempel \u00e4r t\u00e5gv\u00e4rden Mia, som fick en betydligt l\u00e4gre tj\u00e4nstepension<\/a> p\u00e5 grund av tillf\u00e4lligt l\u00e4gre l\u00f6n i kombination med l\u00f6nekapning n\u00e4r hennes l\u00f6n sedan \u00f6kade igen.<\/p>\n\n\n\n Om man g\u00e5r i pension efter 62 \u00e5r och 1 m\u00e5nads \u00e5lder s\u00e5 kan man ha r\u00e4tt till kollektiv slutbetalning<\/a>. Det betyder att inbetalning till ITP 2 p\u00e5 samma s\u00e4tt som om personen fortsatt jobba fram till 65. Det \u00e4r ITP 2-systemet som kollektivt st\u00e5r f\u00f6r det om personen slutar i pensioneringssyfte.<\/p>\n\n\n\n Om en anst\u00e4llning avslutas och ej ers\u00e4tts av annan med ITP 2 s\u00e5 placeras den inbetalade f\u00f6rm\u00e5nsdelen i ett fribrev. Arbetad tid i systemet fastst\u00e4lls samt slutl\u00f6n. Fribrevet r\u00e4knas sen om av Alecta varje \u00e5r utifr\u00e5n hur deras f\u00f6rvaltning g\u00e5tt. Dock max konsumentprisindex utveckling.<\/p>\n\n\n\n Det \u00e4r vanligt att din arbetsgivare forts\u00e4tter att betala den ordinarie premien till din tj\u00e4nstepension under elva m\u00e5nader av f\u00f6r\u00e4ldraledighet. Det rekommenderas av b\u00e5de Svenskt N\u00e4ringsliv och PTK.<\/p>\n\n\n\n Du kan v\u00e4lja att l\u00e4gga till extra skydd som ger din familj ers\u00e4ttning om du skulle d\u00f6. Det kallas efterlevandeskydd<\/a> och inkluderar \u00e5terbetalningsskydd och familjeskydd. Familjepension finns \u00e4ven under vissa omst\u00e4ndigheter. Aktivering medf\u00f6r en kostnad som dras fr\u00e5n de inbetalda premierna. Du kan v\u00e4lja att anpassa skydden beroende p\u00e5 hur din familjesituation ser ut och f\u00f6r\u00e4ndras. Det g\u00f6rs p\u00e5 avtalat.se<\/a>.<\/p>\n\n\n\n ITP sjukpension<\/a> ing\u00e5r i ITP 2. Det kan ge 10% ers\u00e4ttning vid sjukdom i ett \u00e5r f\u00f6r l\u00f6n upp till 7.5 ibb. De h\u00f6gre niv\u00e5erna ger ers\u00e4ttning \u00e4ven efter ett \u00e5r.<\/p>\n\n\n\n Efter 65 kan man jobba hur mycket man vill i kombination med att ta ut ITP 2 \u00e5lderspension och ITPK. Fram till 65 \u00e4r dock gr\u00e4nsen under 8h i veckan<\/a>. Det g\u00e4ller b\u00e5de som anst\u00e4lld och i eget aktiebolag, d\u00e4r man d\u00e5 bara kan fakturera f\u00f6r under 8h per vecka. Bryter man mot reglerna s\u00e5 kan man bli \u00e5terbetalningsskyldig.<\/p>\n\n\n\n Om man vill jobba mer \u00e4n det s\u00e5 f\u00e5r man ist\u00e4llet ta ut pension p\u00e5 deltid.<\/p>\n\n\n\n P\u00e5 senare \u00e5r har inbetalningar f\u00f6r flexpension lagts till ITPK. Niv\u00e5n \u00e4r olika men f\u00f6r t.ex. Almega Tech Sverige s\u00e5 \u00e4r den 2024 p\u00e5 1,3 %. S\u00e5 rent faktiskt betalas d\u00e5 3,3 % av din l\u00f6n in som premie till ITPK (2% + 1,3%). M\u00e5ls\u00e4ttningen \u00e4r att inbetalningen f\u00f6r flexpension ska \u00f6ka till 2%.<\/p>\n\n\n\n Man kan g\u00f6ra extra inbetalningar till ITPK fr\u00e5n sin bruttol\u00f6n. Det kallas l\u00f6nev\u00e4xling och hanteras av arbetsgivaren. Har man en l\u00f6n \u00f6ver brytpunkten (skiktgr\u00e4ns + grundavdrag) f\u00f6r statlig skatt (2024 \u00e4r det 615 300 kr\/\u00e5r) s\u00e5 kan det vara f\u00f6rm\u00e5nligt att l\u00f6nev\u00e4xla. Dock ej s\u00e5 l\u00f6nen hamnar under brytpunkten. Beskattningen av den extra inbetalningen sker n\u00e4r pensionen tas ut, och om uttaget d\u00e5 ligger under statlig skatt, har statlig skatt undvikits. L\u00f6nev\u00e4xling p\u00e5verkar skatt och inbetalning till allm\u00e4n pension, ej avs\u00e4ttning till tj\u00e4nstepension som baseras p\u00e5 bruttol\u00f6nen innan avdrag.<\/p>\n\n\n\n Den s\u00e4rskilda l\u00f6neskatten vid l\u00f6nev\u00e4xling \u00e4r 5.8%% l\u00e4gre \u00e4n arbetsgivaravgiften f\u00f6r l\u00f6n s\u00e5 m\u00e5nga arbetsgivare ger den delen till den anst\u00e4llde, vilket d\u00e5 ger 5.8% extra avkastning fr\u00e5n start. S\u00e4kerst\u00e4ll att du f\u00e5r det.<\/p>\n\n\n\n En tiotaggarl\u00f6sning kan vara aktuell f\u00f6r dig om du tj\u00e4nar minst 62 460 kronor i m\u00e5naden. Du kan d\u00e5 i samr\u00e5d med arbetsgivaren v\u00e4lja att g\u00e5 \u00f6ver till annan pensionsl\u00f6sning som ITP 1 f\u00f6r att kunna ta h\u00f6gre risk p\u00e5 delar som annars skulle placeras i f\u00f6rm\u00e5nsdelen av ITP 2. De totala konsekvenserna kan vara sv\u00e5ra att \u00f6verblicka s\u00e5 lyssna inte bara p\u00e5 en f\u00f6rs\u00e4kringss\u00e4ljare i fr\u00e5gan.<\/p>\n\n\n\n Inbetalningarna till ITP 2 slutar efter 65. Om du forts\u00e4tter arbeta kan du komma \u00f6verens med din arbets\u00adgivare om att de ska betala in till ITP 1 \u00c5lders\u00adpension efter 65 ist\u00e4llet.<\/p>\n\n\n\n Logga in p\u00e5 Mina sidor<\/a> och anv\u00e4nd tj\u00e4nsten \u201cR\u00e4kna p\u00e5 din pension\u201d en till sex m\u00e5nader innan du vill att utbetalningarna ska starta. D\u00e4r f\u00e5r du fylla i fr\u00e5n n\u00e4r utbetalningarna ska starta, hur l\u00e4nge pensionen ska betalas ut och dina kontouppgifter. F\u00f6rvaltar inte Alecta din ITPK s\u00e5 l\u00e4r du beh\u00f6va logga in p\u00e5 respektive f\u00f6rvaltare.\u00a0<\/p>\n\n\n\n Normalt sett startar utbetalningen av \u00e5lderspensionen och ITPK vid 65. ITPK betalas ut \u00f6ver 5 \u00e5r om inget annat v\u00e4ljs f\u00f6r fondl\u00f6sning fr\u00e5n 2007 och tidigare. P\u00e5 livstid f\u00f6r senare l\u00f6sningar. Men logga in hos de som f\u00f6rvaltar din ITPK och ange hur du vill ha det.<\/p>\n\n\n\n Du kan inte stoppa eller \u00e4ndra ut\u00adbetal\u00adningarna n\u00e4r de v\u00e4l har b\u00f6rjat. Mer flexibla regler kan dock vara p\u00e5 v\u00e4g<\/a>.<\/p>\n\n\n\n P\u00e5 mina sidor<\/a> p\u00e5 avtalat.se kan man se inbetalningshistorik<\/a> fr\u00e5n 2021 och fram\u00e5t som visar vanliga inbetalningar till ITPK, flexpension samt avdrag f\u00f6r familjeskydd. <\/p>\n\n\n\n Man kan \u00e4ven se Prognos<\/a> f\u00f6r b\u00e5de inbetald ITPK och \u00e5lderspension. Det inkluderar ej f\u00f6rv\u00e4ntade kommande inbetalningar.<\/p>\n\n\n\n Flytt av fondplacering<\/a> i ITPK g\u00f6rs ocks\u00e5 p\u00e5 avtalat.se.<\/p>\n\n\n\n P\u00e5 Alecta<\/a> kan du se intj\u00e4nad tj\u00e4nstetid (360 m\u00e5nader f\u00f6r full \u00e5lderspension) samt en prognos f\u00f6r utbetalning av \u00e5lderspension om du jobbar till 65, samt det som betalats in hittills. Du startar \u00e4ven utbetalning samt best\u00e4mmer uttagstid f\u00f6r \u00e5lderspension d\u00e4r.<\/p>\n\n\n\nDen f\u00f6rm\u00e5nsbest\u00e4mda \u00e5lderspensionen <\/h2>\n\n\n\n
Vad avg\u00f6r storlek p\u00e5 \u00e5lderspensionen?<\/h2>\n\n\n\n
Slutl\u00f6n<\/h3>\n\n\n\n
L\u00f6nekapning<\/h3>\n\n\n\n
Kollektiv slutbetalning<\/h3>\n\n\n\n
N\u00e4r inbetalningen upph\u00f6r<\/h2>\n\n\n\n
Inbetalningar under f\u00f6r\u00e4ldraledighet<\/h2>\n\n\n\n
Efterlevandeskydd och sjukpension<\/h2>\n\n\n\n
Arbeta vid pensionering<\/h2>\n\n\n\n
Flexpension<\/h2>\n\n\n\n
L\u00f6nev\u00e4xling<\/h2>\n\n\n\n
10 taggare<\/h2>\n\n\n\n
Att arbeta efter 65<\/h2>\n\n\n\n
Utbetalning av pension<\/h2>\n\n\n\n
F\u00e5 \u00f6versikt<\/h2>\n\n\n\n